到底您和配偶应该共同报税还是单独报税?
到底您和配偶应该共同报税还是单独报税?
Wondering if married and file joinly is right for you?
到底您和配偶应该共同报税还是单独报税?
IFG 优富人生
已婚夫妇可以选择共同或单独提交联邦所得税申报表。美国国税局(IRS)大力鼓励大多数夫妇共同申报。在大多数情况下,已婚夫妇最好共同提交,但在某些情况下单独提交申报表也不是不可以。
共同申报的好处
与您的配偶一起提交联合纳税申报表有很多好处。国税局每年向联合申报人提供最大的标准扣除额之一,使他们可以立即扣除大量收入。
一起提交申请的夫妇通常有资格获得多种税收抵免,例如:
- 所得税抵免额
- 美国机会与终身学习教育税收抵免
- 收养费用的扣除或抵免
- 儿童和家属照料税收抵免
联合申报人大多对某些税项和扣除额有较高的收入门槛,这意味着他们可以赚取更多的收入,并有资格获得某些税收减免。
单独提交纳税申报表的后果
另一方面,单独提交申请的夫妇几乎没有税收方面的考虑。单独的纳税申报单可能会给您带来更高的税率和更高的税率。独立申报人的标准扣除额远低于联合申报人的标准扣除额。
- 在2019年,已婚分开申报的纳税人仅能获得标准扣除额12,200 美元 ,而联合申报者 则可获得24,400 美元的扣除额。
- 如果您从配偶那里提交单独的纳税申报单,那么您将自动失去先前提到的几种税收减免和抵免的资格。
- 此外,单独的申报者通常仅限于较小的IRA扣除额。
- 他们也不能扣除学生贷款利息。
- 分别提交时,资本损失扣除限额为每人1,500美元,而不是联合申报表的资本损失扣除限额为3,000美元。
什么时候可以单独报税
在极少数情况下,单独报税可以帮助您省税。
- 例如,如果您或您的配偶有大量的自付费用医疗费用,并且由于IRS仅允许您扣除这些费用的金额超过2019年调整后总收入(AGI)的 7.5%(从2020年开始占AGI的10%),如果您和您的配偶的AGI较高,可能很难要求您支付大部分费用。
◇例如,如果您有10,000美元的医疗费用,而赚了50,000美元。那将达到7.5%的门槛(10,000美元÷50,000美元=您收入的20%)。
◇而如果您加在一起赚了$ 135,000,这将使您无资格申领这些医疗费用($ 10,000÷$ 135,000 =您收入的7.4%)。
- 如果在这种情况下单独提交回报,则可以通过将门槛值仅应用到您的收入中来允许您提出更多的可用医疗扣除额,这可能是有益的。
决定使用哪种状态
找出是否应与配偶共同或分开提交的最好方法是双向准备纳税申报单。仔细检查您的计算,然后查看每种方法到底会退税或欠税多少,这样可为您节省最多的税款。